вебінар (+запис)

 

28 червня 2022 року

08 липня 2022 року

14 липня 2022 року

Облік та звітність в умовах воєнного стану

 

Авторський вебінар:

Мілон-Козлова Марина Євгенівна

Консультант з питань оподаткування та бухобліку, має нагороди «Кращий бізнес-тренер східної Європи 2009 р». та нагороди від Аудиторської Палати України за величезний вклад в розвиток аудиту. Має Міжнародні дипломи АССА DIPIFR RUS, ICFM, Сертифікат ЕВС*L, рівень А.

В програмі:

 

I. ПДВ-НОВАЦІЇ: ВІДНОВЛЕННЯ РЕЄСТРАЦІЇ ПН, ФОРМУВАННЯ ПОДАТКОВОГО КРЕДИТУ ТА УТОЧНЕННЯ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ

· хто із платників та в які строки має відновити реєстрацію ПН/РК

· відновлення реєстрації ПН/РК. наслідки для продавця

· відновлення реєстрації ПН: наслідки для покупця

· постачальник перейшов на спецгрупу ЄП та не реєструє ПН: чи зменшувати ПК

· у постачальника нет можливості зареєструвати ПН до 15.07.2022 - потрібно покупцю коригувати ПК, відображений на підставі первинних документів

· ПК на підставі первинних документів не відображався. Чи можна його відобразити після реєстрації ПН

· блокування ПН/РК під час війни

· зведена ПН за п. 198.5 за воєнного стану

· з яких причин виникає показник «другий ліміт» у витязі зі СЕА ПДВ

· декларації з ПДВ під час війни: порядок заповнення та зміни у строках подання час воєнного стану

· уточнення ПДВ-декларацій у воєнний час

· коли розпочнуться камеральні перевірки з ПДВ

· воєнний стан і послаблення ПДВ-правил — що зараз

· знищенно товари під час дії воєнного стану: що з ПДВ, як платник ПДВ може підтвердити факт знищення чи втрати товарів

· ліквідація ОЗ в умовах війни: облік та податки

· пожежа на підприємстві: як оформити і чи нараховувати податки

· оренда порожнього офісу - чи компенсувати податковий кредит

· ПДВ-особливості списання безнадійної заборгованості

 

II. ЯК ПОДАВАТИ Й ОПРИЛЮДНЮВАТИ ФІНЗВІТНІСТЬ В УМОВАХ ВІЙНИ

• строки подання ФЗ під час дії воєнного стану»
• оприлюднення ФЗ під час дії воєнного стану
• ФЗ з аудиторським висновком великими і середніми підприємствами – до 10 червня 2022? Чи діє відтермінування
• · проміжна ФЗ за півріччя 2022 року: як скласти в умовах війни

 

III. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ЗА ПІВРІЧЧЯ 2022: ЯК ЗВІТУЄМО

• · декларація з податку на прибуток: зміни з 27.05.2022
• · особливості подання декларації з податку на прибуток за 2021 р. та I квартал 2022 р
• · особливі правила для платників податку на прибуток, що перейшли на ЄП за ставкою 2%
• · зміни у формі декларації з податку на прибуток!
• · виконавець послуг не може підписати акт:  як замовнику не залишитися без витрати
• · окупована чи втрачена первинка: як підтвердити звітність
• облік витрат на переїзд підприємства/релокацію бізнесу через збройну агресію, як обліковувати цільову допомогу від держави
• амортизація ОЗ під час воєнного стану: нараховувати чи ні
• автомобіль мобілізовано: як відобразити в обліку
• збільшено граничні строки розрахунків за ЗЕД - операціями
• імпорт з країни-агресора: за незавершені операції пенею не каратимуть

· як відкоригувати фінрезультат на минулорічні податкові збитки

·  суми коштів та товарів, перерахованих (переданих) ЗСУ, включаються до складу витрат без обмежень

· відколи вартість переданих  ЗСУ бронежилетів та касок не підлягає коригуванню

· коли доведеться збільшувати фінрезультат на суму членських внесків 

· безплатна роздача товарів населенню: облік та оподаткування під час війни

· на яких підставах можна списати набридлу дебіторку

· прощення боргу: підстави та облік

· взаємозалік: облік у сторін

 

IV ЄДИНИЙ ПОДАТОК ЗА СТАВКОЮ 2 % — ПОДРОБИЦ

· яку дату зазначати у заяві про перехід на 2% ЄП

• кому невигідно застосовувати ЄП за ставкою 2 %
• · перейшли на ЄП за ставкою 2 %, а потім передумали. як і коли підприємство зможе перейти назад на загальну систему
• · чи зобов’язаний єдинник зі ставкою 2% робити знижку покупцям на суму  ПДВ
• · декларація 2-­% єдинника: форма, звітний період і дедлайн подання, “начинка” декларації, основні правила заповнення
• · перехід на сплату 2-­відсоткового ЄП: що відбувається з незавершеними ПДВ -операціями ПК і від’ємне значення
• · продаж залишків, придбаних із ПДВ: доля ПК
• · нарахування компенсуючих зобов’язань в роз’ясненні податкової
• · міграція між загальною системою і спецспрощенкою: як обліковувати перехідні операції
• · як звітувати з податку на прибуток після відмови від спецгрупи ЄП

 

 V.  «Зарплатний» звіт за 2 кв. 2022 під час війни: на що звернути увагу 

• як надання працівникові відпустки без збереження зарплати впливає на заповнення Об’єднаного розрахунку
• чи є особливості відображення простою
• як показати у Розрахунку працівника, щодо якого відсутні причини невиходу на роботу
• чи показувати в Об’єднаному розрахунку призупинення трудових відносин
• працівників мобілізовано або пішли до тероборони: показуємо виплати в Об’єднаному розрахунку
• «мобiлiзацiйна середня»
• ·   з 29 квітня діють зміни до Порядку №100: аналіз на прикладах
• що робити з тими, хто не може вийти на роботу і не може виконувати її дистанційно

· благодійна допомога постраждалим під час війни: коли вийде уникнути ПДФО

 

Фінансові умови.  

Оплата  990 грн. без ПДВ

 

Після вебінару - Надсилаємо ексклюзивні матеріали та надаємо доступ до перегляду відео вебінару.